Gestion de Trésorerie

Gérer la trésorerie au quotidien :

• Assimiler les 5 crises de trésorerie.
• Déceler la trésorerie dans la comptabilité financière.
• Caractériser la trésorerie à partir du bilan.

L’emplacement du trésorier dans l’entreprise :

• Les 4 grandes fonctions du trésorier.
• Activités réunies et compétences demandées.

Bâtir et utiliser les prévisions :

• Les 3 degrés de prévision : intérêt et démarche d’accomplissement.
• Budget annuel de trésorerie : anticiper le besoin de financement à court terme.
• Assimiler la source des écarts, adapter les prévisions.
• Prévisions à très court terme : gérer en dates de valeur.
• Concevoir un circuit d’information associant les opérationnels.
• Prévision glissante de trésorerie : prendre des décisions de placement.
• Les 7 solutions pour édifier la prévision glissante.

Examiner la facturation bancaire :

• Créer le catalogue des conditions bancaires.
• Marge sur financement.
• Commissions de compte, de mouvement et de plus fort découvert.
• Commissions d’opérations.
• Jours de valeur.
• Examiner les fichiers bancaires : relevé de compte, échelle d’intérêt.
• Les taux de référence sur l’euro : EONIA, T4M, EURIBOR.
• Constater le calcul des intérêts. Calcul du taux effectif global (TEG).

Gérer la trésorerie au quotidien :

• Les trois fautes à contourner : équilibrage, sur et sous-financement.
• Assimiler et gérer les mouvements aléatoires.
• Approvisionner la fiche en valeur à partir des mouvements bancaires et des prévisions de l’entreprise.
• Les phases de la matinée du trésorier.
• Administrer un circuit d’information impliquant les opérationnels et services financiers.
• Répartir les mouvements inter-bancaires, la banque pivot.
• Recommandations pragmatiques pour gérer le danger de fraude.
• Apports de l’informatisation.

Gérer les crédits et placements de trésorerie :

• Options des placements : départager entre cash-flow et rentabilité.
• Intérêts et désagréments des différents crédits de trésorerie : spot, escompte, dailly, affacturage, escompte en compte…
• Comment désigner une SICAV monétaire.
• Dépôt à terme (DAT), Certificat de dépôt négociable (CDN), billets de trésorerie (BT).
• Les 5 recommandations pour gérer les excès de trésorerie.

Gérer la trésorerie en filiale :

• L’implication du trésorier de filiale.
• Appréciation des méthodes de concentration de trésorerie.

S’éduquer à la trésorerie en devises :

• Acheteur et vendeur.
• Gérer les flux en devises.
• L’avantage du compte en devises.
• Assimiler la cotation des devises, au certain ou à l’incertain, cours.
• Assimiler les contrats à terme.